Как вернуть налог после покупки квартиры?

Содержание

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры? – Группа компаний «ГИК»

Как вернуть налог после покупки квартиры?

Квартира – одно из самых дорогих приобретений в жизни большинства россиян. Даже выбрав оптимальную цену, получив скидку и использовав субсидию, можно сделать эту покупку еще выгоднее, вернув себе часть потраченных средств в виде налогового вычета.

К сожалению, большинство наших соотечественников, даже зная о возможности такой льготы, отказываются от ее оформления.

По данным статистики только 10% россиян подавали заявление на возврат налогов после крупных покупок при том, что знали о такой возможности более половины всех налогоплательщиков.

Эксперты утверждают, что главная причина тому – миф о том, что оформление налогового вычета займет много времени и принесет мало пользы, однако это не так.

Согласитесь, если вы приобрели квартиру, возврат до 260 000 рублей не станет лишним, потому стоит узнать, как это сделать.

Виды и суммы вычета для новоселов

Возврат налогов могут получить все налогоплательщики нашей страны. При покупке жилья налоги можно вернуть как по стоимости самой квартиры или дома, так и по процентам ипотеки. Это две равноценных составляющих имущественного налога, потому вы можете возместить сначала налог по стоимости жилья, а потом по уже выплаченным вами процентам. Согласитесь – не малое подспорье.

Сегодня на оба этих вычета установлены определенные лимиты. Можно вернуть 13% от стоимости самой недвижимости в сумме не более 2 млн рублей, и тот же объем 13% от суммы до 3 млн рублей на проценты по ипотеке. Так с основной покупки максимальный возврат составит 260 000 рублей, а с процентов – 390 000.

Ограничения и нюансы

Однако то, что вы купили квартиру – не значит, что вы сразу сможете получить всю сумму налогового вычета. Возмещение налога зависит от нескольких факторов. В частности от стоимости недвижимости (даже если жилье стоило 3 миллиона, возврат будет рассчитан всего из 2), а также от суммы НДФЛ, которую платит в бюджет ваш работодатель.

Более того, возмещение в год не может превышать суммы отчисленной в налоговые органы за этот период. Вычет на покупку квартиры – единственное возмещение налога, которое переносится на последующие годы.

То есть если за 12 месяцев ваш работодатель отчислил в рамках НДФЛ лишь 90 тысяч рублей, то в этом году возместить больше этой суммы будет невозможно, но оставшиеся, причитающиеся вам деньги, вы сможете вернуть в следующих годах, пока максимальная сумма не будет выбрана.

Обратите внимание, что возврат налогов производится из суммы собственных затраченных средств. То есть средствасемейного капитала и военной ипотеки, а также других субсидий из основной стоимости жилья будут вычтены при расчете суммы возмещения.

Важно отметить, что по сегодняшним правилам, если ваша новая квартира стоила менее 2 млн рублей, то вы можете «добрать» налоговый вычет с остатка при следующем приобретении недвижимости, даже если купите новое жилье через несколько лет. Это правило не действует при оформлении возврата налога на проценты по ипотеке. Получить его можно лишь с одного объекта.

Еще одно важное нововведение последних лет – с 2016 года при уплате налогов в нескольких  местах работы, покупатель может получить налоговый вычет сразу с нескольких работодателей.

Налоговый вычет на практике

Вернуть налог при покупке жилья, вопреки расхожему мнению, довольно просто. Сделать это можно через налоговые органы или работодателя. Для этого необходимо собрать нужные документы и обратиться к работникам ФНС или в бухгалтерию своего работодателя.

Список документов, необходимых при возврате имущественного налога через госорганы:

  • Заявление на оформление имущественного налогового вычета (его образец можно скачать на сайте налоговой службы или на Госуслугах);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой отражаются доходы и налоговые отчисления (дает работодатель);
  • Копии основных документов, удостоверяющих личность: паспорт, ИНН, если есть, то стоит приложить свидетельства о браке и рождении детей;
  • Документы на квартиру: договор купли-продажи, расписки, подтверждение права собственности.
  • Если квартира куплена в ипотеку, то необходимо приложить копию ипотечного договора.

Для тех, кто оформляет налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя, понадобится почти тот же пакет документов, однако в этом случае нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ. Нужно лишь подать заявление и пакет документов в налоговую службу, получить уведомление и передать его в бухгалтерию работодателя. При таком оформлении налогового вычета из вашей зарплаты не будет удерживаться  13% подоходного налога, пока сумма вычета не будет полностью возвращена вам с зарплатой.

Чтобы получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, необходимо обратиться в налоговую со следующим пакетом документов:

  • Паспорт (оригинал и копия);
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, ДДУ и акт приема-передачи;
  • Свидетельство о собственности, выданное Росреестром;
  • Ипотечный договор или иной целевой кредитный договор;
  • Справка из банка об уплате вами процентов, где обозначена внесенная сумма процентов за год;
  • Заявление на вычет с указанием реквизитов счета для возмещения денежных средств.

Рассмотрение документов о возврате налогов при покупке квартиры и уплате ипотечных процентов занимает обычно до трех месяцев, по истечении которых вы сможете вернуть часть затраченных денег.

Источник: https://gik23.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-posle-pokupki-kvartiry/

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Как вернуть налог после покупки квартиры?

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:19

ИНСТРУКЦИЯ И ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ 3-НДФЛ НА ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ В ИПОТЕКУ И ВОЗВРАТ НАЛОГОВ ПО ПРОЦЕНТАМ СМОТРИТЕ ЗДЕСЬ.

Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый ипотечный кредит считается тоже Вашими расходами.

Согласно налоговому кодексу пп.3 и пп. 4 п.1 ст. 220 у Вас есть право на два вида вычета:

  • Возврат от стоимости квартиры;
  • возврат процентов по ипотеке.

Рассмотрим ситуацию возврата 13% с ипотеки от стоимости квартиры.

Пример

Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за 1 940 000 руб.

  • Размер кредита составил 1 552 000 руб.;
  • собственных средств первоначального взноса 388 000 руб.

Гордеев С.В. может вернуть 1 940 000 Х 13% = 252 200 руб.

Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.

По общей сумме имеются ограничения, согласно пп.1 п.3 ст.220 НК РФ

  • максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — 2 000 000 рублей. (не считая вычета с процентов)

Пример

Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила 2 450 000 руб.

  • Размер кредита составил 2 120 000 руб.;
  • собственных средств 530 000 руб.

Маргунов Е.С. может вернуть только 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб. С оставшихся 450 000 руб. вычет получить не получится, т.к. превышает предельный размер вычета.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Согласно п. 1 пп. 4 ст. 220 НК, помимо вычета от суммы расходов на покупку жилья, можно вернуть и часть денег потраченных на уплату процентов по ипотеке. Но в отличие от вычета на покупку жилья вернуть часть расходов на уплату процентов можно только по одному объекту.

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

  • сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.;
  • после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.

Пример

Добкин К.В. приобрёл квартиру в июне 2016 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
  • собственных средств 600 000 руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К июню 2018 года переплата по процентам составит 318 300 руб.

К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может.

В феврале 2019 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляла 482 000 руб. и он смог вернуть с них 482 000 × 13% = 62 660 руб.

Размер налогового вычета по процентам по ипотеке

Предельный размер регулируется налоговым кодексом РФ п.4 ст.220 НК РФ.

Если недвижимость приобретена после 2014 года

  • Размер вычета по процентам по ипотеке до 3 000 000 руб.;
  • соответственно, Вы можете вернуть до 390 000 руб.
Читайте также  Как быстро приватизировать квартиру?

Пример

Тарасов Н.О. приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 8 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 7 700 000 руб.;
  • собственных средств 1 000 000 руб.;
  • срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К апрелю 2019 года сумма уплаченных процентов составит 3 042 000 руб.

К возврату можно было бы заявить 3 042 000 × 13% = 395 460 рублей. Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявить 390 000 руб., остальное к возврату не подлежит.

Если недвижимость приобретена до 2014 года

  • Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;
  • соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.

Пример

Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 4 700 000 руб.

  • Размер кредита составил 3 700 000 руб.;
  • собственных средств 1 000 000 руб.;
  • срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила 3 186 000 руб.

Можно получить возврат НДФЛ в полном размере 3 186 000 × 13% = 414 180 рублей.

Также действуют нормы тех лет, а именно в количестве получений:

  • Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;
  • соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.

Пример

Городов О.А. купил жильё за 3 115 000 рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

  • За последние 3 года с него было удержано 279 000 рублей НДФЛ.
  • Выплачено ипотечных процентов банку на сумму 445 000 рублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно 445 000 × 13% = 57 850 руб.

Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

  • 260 000 рублей из основного вычета по квартире;
  • 19 000 рублей по процентам;

Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы. Оставшиеся 57 850 – 19 000 = 38 850 руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

  1. декларация 3НДФЛ;
  2. копия договора купли-продажи
  3. документы, подтверждающие оплату;

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

  1. копия кредитного договора с банком;
  2. справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
  3. копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.

Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета».

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

  • Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
  • приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;
  • кредит должен быть целевой;
  • иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

  • люди без официальных доходов за последние 3 года;
  • люди, купившие жилье у взаимозависимых;
  • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
  • сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
  • люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

Вычет и материнский капитал

Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой.
Если Вы приобрели квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, то обязательно изучите раздел «Вычет на квартиру с материнским капиталом».

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

  • произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки);
  • оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка.

Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

  • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
  • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

Подробнее о том, как лучше получать и в чём отличия получения вычета через работодателя или через налоговую читайте в специальной статье «Налоговый вычет через работодателя или налоговую»

Срок получения выплаты:

  • 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка;
  • 1 месяц после проверки происходит перевод средств.

Итого: 4 месяца

В реальной жизни бывает совсем по-разному, подробнее о сроках читайте в статье «Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку»

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:

  1. собрать пакет документов для имущественного вычета;
  2. заполнить декларацию 3НДФЛ;
  3. представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
  4. получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.

Подробнее в пошаговой инструкции «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке»

Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:

  • получать возврат НДФЛ каждый год;
  • получить вычет сразу за несколько лет;

Пример

Долгалёв А.Б. приобрел жильё в 2014 году, к 2017 он уже полностью получил основной вычет и теперь он сразу может получить возврат за все выплаченные проценты с 2014 по 2017 год, а дальше на своё усмотрение может обратиться либо на след. год, либо через несколько лет, когда сумма возврата для него будет более значительней.

Главное не забывайте что вернуть Вы можете налоги удержанные с Вас только за последние 3 года.
Пример

Голодец Н.А. приобрел недвижимость в 2014 году, к 2018 получив весь вычет за квартиру он может получить вычет с уплаченных процентов в период с 2014 по 2018 год, но вернуть сможет только те налоги которые были удержаны с него в период с 2015 по 2017 год.

Рефинансирование ипотеки —  по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.

Согласно пп.4 п.1 ст.220 НК, получить налоговый вычет после рефинансирования ипотечного кредита Вы сможете за оба, но есть обязательное условие:

  • В новом кредитном договоре обязательно должно быть целевое назначение на перекредитование предыдущего.

Не имеет значения получали ли Вы уже частично вычет или нет по первому кредиту, в любом случае в момент обращения за вычетом необходимо дополнительно к пакету документов предоставить новый и старый ипотечный договор вместе.

По военной ипотеке

Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ:

  • к вычету для военных допускается сумма финансовых средств, потраченная на приобретение имущества за минусом размера финансовой помощи из бюджета, выделенной для этого.

Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-naloga-i-protsentov-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Как вернуть налог с покупки квартиры. Как вернуть налог с покупки квартиры единовременно :

Как вернуть налог после покупки квартиры?

Очень многим гражданам РФ известен механизм, позволяющий возвращать часть уплаченных налогов в счет затрат на покупку жилья. Официально эта процедура называется имущественным вычетом. Реализация права на возврат налогов привлекает россиян возможностью сократить расходы на ипотеку, содержание квартиры, компенсировать издержки, связанные с ремонтом.

Но не все знают, как данный механизм реально работает. Недостаток информации о том, как правильно пользоваться возможностью возврата налогов, дополняется тем, что очень часто меняются законы, регулирущие выплату вычетов.

Как вернуть налог с покупки квартиры в полном соответствии с законодательными нормами? Какие нюансы следует при этом учитывать?

Кто мне вернет налог за покупку квартиры?

Государство. В соответствии с налоговым кодексом, граждане РФ имеют право на получение так называемого имущественного вычета.

Сумма, равная 13% от потраченных на приобретение жилья (а также его отделку и ремонт, земельного участка под строительство) средств (в совокупности — не более 260 тыс. руб.

), а также уплаченных по ипотечной программе, если она задействована, банковских процентов (в совокупности не более 390 тыс., с 01.01.2014), подлежит возврату за счет производимых гражданином отчислений в рамках НДФЛ.

В ряде случаев в базу исчисления вычета включаются также расходы на ремонт (отделку) нового жилья и прокладку коммуникаций.

Исчисление сумм выплат

Этот вопрос — один из самых неоднозначных. Как вернуть налог с покупки квартиры в максимальном (что позволено законодателем) объеме? Как осуществляется начисление общей суммы выплаты по вычетам, а также ежегодных денежных переводов?

Основная сложность в понимании правил, касающихся определения величины возвращаемого налога, возникает в связи с периодическими изменениями в законодательстве РФ.

Выше у нас фигурирует цифра в 260 тыс. руб. Это максимальная во всех случаях сумма, которую гражданин (как самостоятельное физическое лицо) вправе получить от государства. Другое дело, что ее получение на практике зависит от того, когда именно человек купил квартиру: до 1 января 2014 года или после. Почему?

Дело в том, что до 01.01.2014 существовала норма: получить выплаты можно только с одного объекта недвижимости. Стоимость жилья значения не имеет.

Пример. Гражданин Иванов купил загородный дом стоимостью 1 млн руб. В 2012 году он подал заявление в налоговую службу на возврат НДФЛ в размере 13% от суммы, затраченной на приобретение недвижимости.

Все, что сможет получить гражданин Иванов от государства в этом случае, — 130 тыс. рублей. Если даже он купит новую квартиру, то вернуть «остаток» в размере 130 тыс. он не вправе.

С 01.01.2014 граждане получили право возвращать налоги при покупке любого количества объектов недвижимости до тех пор, пока общая сумма выплат не достигнет 260 тыс. рублей.

Важнейший нюанс: квартира должна быть куплена после 01.01.2014 г. Если жилье приобретено ранее, то на него распространяются правила, действовавшие до того, как поправки были приняты.

Еще одна цифра, которая фигурирует в начале статьи, — 390 тыс. рублей. На нее стоит обратить внимание тем гражданам, которым интересно, как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку.

Дело в том, что эта сумма отражает максимальную величину выплат по банковским процентам, которую самостоятельное физическое лицо может получить. И опять же, в соответствии с поправками, вступившими силу с 01.01.2014 г. До этого эта сумма была неограниченной. Соответственно, гражданин Иванов вправе получать компенсацию 13% от затрат по ипотечным процентам до тех пор, пока не рассчитается с банком.

Читайте также  Что такое эксклюзивный договор на продажу квартиры?

Можно ли получить весь вычет сразу?

Как вернуть налог с покупки квартиры в максимальной, которую дозволяет законодатель, сумме? Единственным способом: получать зарплату, 13% от которой за год будут больше либо равными 260 тыс. рублей (в части получения вычета по расходам на квартиру) и 390 тыс. (по процентам). Либо в сумме, отражающей обе цифры.

Иных способов нет. И это логично: государство осуществляет возврат налогов в рамках фактических сумм, которые гражданин выплачивает с момента покупки квартиры.

Точнее, с того года, когда приобретено жилье, — и в этом, к слову, есть некоторое послабление. Даже если человек купил недвижимость в конце декабря, то получить за него возврат налога он может за все предыдущие месяцы года.

Получить вычет «авансом» (с тем, чтобы компенсировать выплаты в последующие годы работы и отчисления в казну положенных сумм НДФЛ) законы пока не дозволяют. Нет вариантов с тем, как вернуть налог с покупки квартиры единовременно, иначе как сделать это в силу увеличения зарплаты.

Ндфл — это только работа?

Многих граждан волнует вопрос: можно ли возвращать налоги, уплаченные не работодателем, а по иным основаниям? Например, при продаже имущества или по факту уплаты 13% от иного рода доходов (призов, выигрышей в лотерею и т. д.). Можно. Просто на практике это явление встречается нечасто — и многие граждане не подозревают о том, что у них есть право задействовать эти выплаты.

Когда вычет не положен?

Право на возврат части уплаченных налогов при покупке квартиры реализовано быть не может, если:

  1. Человек приобрел жилье у ближайшего родственника или коллеги по работе, с которым выстроены взаимоотношения по схеме субординации (начальника, подчиненного). В этом случае закон определяет продавца недвижимости и покупателя как лиц взаимозависимых, а значит, способных вступить в сговор с целью получения привилегии в виде налогового вычета.
  2. Человек получил в собственность жилье, но оплачено оно было другими лицами (или фирмами). Вычет дается, если налогоплательщик расходовал на покупку недвижимости личные (заработанные) средства. Субсидии от работодателя, материнский капитал, иные выплаты от государства — не в счет.
  3. Если вычет уже был получен (с 01.01.2014 г. эту норму следует понимать как «выплата в полном объеме»).
  4. Если человек не имел за период с момента покупки жилья до подачи заявления на вычет в ФНС доходов, облагаемых НДФЛ. Это вполне логично. Как вернуть налог с покупки квартиры, если ты его государству не платил?

Вычет при долевой и совместной собственности

Как исчисляется вычет в случаях, когда квартира в долевой или же совместной собственности? В первом случае очень просто. Вычисляется пропорция соотносительно долям по владению квартирой.

Пример. Граждане Иванов, Петров, Сидоров и Ларионов купили квартиру. У каждого из них — одинаковая доля во владении жильем: 25%. Квартира стоит 2 млн руб. 13% от ее стоимости — 260 тыс. Соответственно, каждый из совладельцев недвижимости вправе претендовать на вычет в размере 25% от 260 тыс., то есть 65 тыс. руб.

С банковскими процентами чуть сложнее. Но, тем не менее, логично. Здесь есть два основных варианта. Во-первых, наши четверо друзей могут быть созаемщиками и отвечать по ипотечным выплатам солидарно. Соответственно, начисление налоговых вычетов будет пропорционально суммам, уплаченным в ипотеку.

Во-вторых, отдельный кредит на квартиру может оформить на себя каждый из совладельцев. Суммы при этом также могут быть разными. Как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку в этом случае? Очень просто: соразмерно фактическим выплатам банку.

Вновь отметим нюанс, отражающий вышеописанные поправки в законы. Если наши четверо друзей купили квартиру до 01.01.2014 г., то в том случае, если кто-то из них подаст заявку на вычет, то 65 тыс. руб. — это все, что он сможет получить. При этом, не имеет значения, сделали ли это другие совладельцы.

При совместной собственности все сложнее. Долей в ней нет, поэтому пропорцию никак нельзя вычислить. В этом случае есть один выход: договариваться. А если не получается — решать вопрос в суде.

Как вернуть налоги за квартиру пенсионеру?

Известно, что при получении пенсии граждане РФ не уплачивают НДФЛ в размере 13%. Соответственно, оснований возвращать что-то из бюджета нет. Поэтому в общем случае правом на получение вычета пенсионеры не обладают. Но возможны, разумеется, исключения.

Как вернуть налог с покупки квартиры пенсионеру, исходя из предусмотренных законодательством РФ механизмов?

Во-первых, пенсионер может, находясь на пенсии, работать. В этом случае он может полноценным образом реализовать свое право на получение вычета.

Во-вторых, законодатель позволяет пенсионерам засчитывать выплаты НДФЛ за три года до момента подачи заявки на возврат налогов (если они были).

В-третьих, пенсионер вполне может быть налогоплательщиком не как нанятый сотрудник, а по иным основаниям (выше мы уже называли их — иные доходы, подарки, выигрыши и т. д.).

Варианты есть. Стоит отметить, что при каждом из трех перечисленных сценариев также не будет проблем с тем, как вернуть налог с покупки квартиры по ипотеке.

Как вернуть налоги за квартиру женщине в декрете?

Как и в случае получения выплат пенсионерами, женщины, находящиеся в декрете, не уплачивают налогов в бюджет государства. И потому получать выплаты у них формальных оснований нет. Но и здесь возможны исключения. Как вернуть налог с покупки квартиры в декретном отпуске? Варианты есть.

Дело в том, что женщинам в декрете законодатель позволяет полностью засчитывать НДФЛ, уплаченные за период между моментом покупки жилья и выходом в декрет. Это может быть год, два, три и большее количество лет.

Не исключено, что пока выплаты за те периоды идут, женщина успеет вырастить ребенка до детского сада и вновь выйти на работу.

С тем, чтобы с того момента получать налоговые вычеты на общих с другими гражданами основаниях.

Если квартира куплена налогоплательщицей до ухода в декрет, то оформить налоговый вычет можно на доходы, полученные в интервале между моментом приобретения жилья и началом декретного отпуска. Оставшуюся часть выплат вполне возможно перенести на доходы, полученные женщиной после того, как она начнет работать.

Документы на возврат налогов

Гражданину придется собрать, решая вопрос с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, перечень документов для ФНС.

Бумаги, которые нужно подавать в ведомство, следует представлять в следующем комплекте.

Во-первых, необходимо заполнить заявку (бланк дадут в самом отделении ФНС). В нем будет указана суть запроса в ведомство, а также реквизиты банка, куда перечислять вычет.

Во-вторых, следует предоставить декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ). Ее выдает, как правило, работодатель. Реже — гражданин заполняет сам (это актуально, когда стоит вопрос с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, если не работаешь).

В-третьих, это финансовые документы по сделке с недвижимостью: договор купли-продажи, банковские выписки о ходе денежных средств, квитанции и т. д. Сюда же входят бумаги, связанные с ипотекой. Их предоставляет банк.

Как скоро вернут налог?

Максимальный срок, в рамках которого налоговики проверяют бумаги, — 3 месяца. В течение данного периода гражданин должен получить выплату на указанный в заявлении банковский счет. Как правило, региональные отделения ФНС укладываются в эти сроки.

Как вернуть налоги через интернет?

Многих россиян волнует вопрос, как вернуть налог с покупки квартиры через «Госуслуги», электронный портал для взаимодействия граждан и органов власти. Механизмов, которые бы полноценно заменили «офлайновый» процесс, пока нет.

Подавать в «виртуальном» формате можно только декларацию (3-НДФЛ). При этом, как отмечают некоторые эксперты, придется все равно ехать в налоговую инспекцию, чтобы поставить подпись на этом документе.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-kak-vernut-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

Как вернуть налог после покупки квартиры?

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате. Рассмотрим как вернуть подоходный налог из бюджета через работодателя, какие документы потребуются для возврата средств через налоговиков, а также алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ для представления в ФНС

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

Как заполнить налоговую декларацию?

Как подавать документы на получение имущественного вычета?

Итоги

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст.

Читайте также  Как ИП получить ипотеку на квартиру?

88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  • физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  • вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  • для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
  • стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.  

При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога. Поможет вам в этом статья «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?».

Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/poryadok_vozmeweniya_vozvrata_ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры

Как вернуть налог после покупки квартиры?

Тема имущественного вычета не теряет актуальности, так как вернуть подоходный налог при покупке квартиры желает любой покупатель. Но далеко не каждый гражданин может воспользоваться данным правом – возврат средств строго регулируется законодательством.

Описание и законодательная база

Согласно действующему законодательству, граждане имеют право вернуть налог с покупки квартиры, дома или участка земли. Получение налогового вычета регулируется Налоговым Кодексом и позиционируется как возможность улучшения и приобретения недвижимости.

Схема работает в том случае, если у человека есть или в последние три года был официальный доход, облагаемый подоходным налогом. Возврат средств при приобретении жилой недвижимости осуществляется в размере 13%, но и здесь имеются нюансы.

Когда выплачивается компенсация

НДФЛ возвращается не только при приобретении собственности. Полный перечень юридических действий, при которых это возможно, следующий:

  • покупка части земельного участка, квартиры, дома или полная собственность на них;
  • покупка участка земли с домом на нем или предназначенного для постройки дома;
  • оплата пени по целевому кредитованию на покупку или строительство недвижимости.

Возврат средств за покупку квартиры не может быть предоставлен при совершении сделки между взаимосвязанными лицами, например, родственниками, супругами. Правом можно воспользоваться только один раз. Если ранее гражданин уже получал вычет, прав на получение при следующей покупке у него нет.

Но право зависит не от количества покупок, а от того, было ли оно уже реализовано. Если гражданин приобрел вторую квартиру или жилплощадь в строящемся доме, право на вычет у него есть, если ранее его не получал.

Расчет компенсации

Расчет возвращаемых расходов по покупке квартиры зависит от того, сколько потрачено на покупку собственности и сколько было выплачено налогов. Всего может быть возвращено 13% от цены приобретенной жилплощади. Но тонкости расчета заключаются в том, что налоговые вычеты при покупке квартиры в 2018 году рассчитываются от максимальных расходов в два миллиона рублей.

Предельная сумма вычета, которая может быть возвращена гражданину, таким образом, составляет 260 тысяч рублей – это 13% от двух миллионов. Также при начислении имущественного вычета при покупке недвижимости рассчитывается сумма, выплаченная от заработной платы человека в год. Она составляет 13% от каждой зарплаты.

В рамках одного года нельзя вернуть свыше того, что было перечислено за данный период. Вся сумма, подлежащая возвращению, будет разделена на несколько лет в соответствии с тем, какой налог в год был уплачен из заработной платы.

Например, если за год гражданин уплатил налогов на 35 тысяч рублей, а сумма вычета составила 200 тысяч, то в текущем налоговом периоде он сможет получить только 35 тысяч, и остальные 165 в течение следующих лет.

Необходимая документация

Рассмотрение декларации на возврат подоходного налога производится только при наличии всех документов. В пакет необходимой документации входят:

  • оформленная справка по форме 3-НДФЛ – подать оригинал декларации в ИФНС;
  • паспорт или другое удостоверение личности – в ИФНС потребуются заверенные ксерокопии страницы с регистрацией и первой страницы, хотя в законно утвержденные документы паспорт не входит, его нередко требуют;
  • сведения о доходах – форма 2-НДФЛ, ее выдает бухгалтерия на текущем или прошлом месте работы, в ИФНС нужно подать оригинал, кроме того, если за год сменилось несколько работодателей, следует предоставить сведения от всех;
  • заявление на возвращение вычета, в котором указываются реквизиты банка – по ним налоговый орган возвратит 13 процентов при одобрении;
  • договор долевого участия или договор о покупке, в ИФНС подать копию;
  • заверенные ксерокопии квитанций на оплату недвижимости, платежных поручений, расписок;
  • свидетельство о госрегистрации права владения имуществом, выписка из ЕГРН, кроме тех случаев, когда жилье приобретено по долевому участию – здесь выписка не нужна;
  • акт приема-передачи, подать копию, кроме тех случаев, когда квартира куплена по договору купли-продажи.

справка по форме 3-НДФЛ Паспорт Справка о доходах Заявление на возвращение вычета
Договор долевого участия Расписка о получении денежных средств Свидетельство о регистрации Акт приема-передачи квартиры

При покупке собственности за средства ипотечного кредитования, и при необходимости оформления компенсации по сумме уплаченной пени, следует дополнительно представить налоговой службе справку обо всех процентах, уплаченных за год. Ее выдает банк-кредитор, оригинал этой справки приложить к пакету бумаг в налоговой.

В определенных ситуациях требуются и квитанции об оплате этих процентов. Также к пакету документов добавляют копию кредитного договора с банком. Ее необходимо заверить.

Дополнительная документация

Если недвижимость покупалась супругами, нужно предоставить заявление о распределении вычета на каждого собственника, а также копию документа, подтверждающего заключение брака.

В тех случаях, когда документы сдаются родителями для получения вычета за несовершеннолетнего собственника, их ребенка, нужно предоставить копию свидетельства о рождении, и заявление о долевом разделении вычета, если в собственности родители также имеют доли.

При получении вычета на частное гражданское строительство, нужно предоставить квитанции на оплату расходных материалов – их копии подаются в ИФНС.

Вычет может быть оформлен по отделке и ремонту, если квартира была взята у застройщика без ремонта. Тогда в налоговую инспекцию нужно будет предоставить еще договор на проведение ремонтных работ с указанием их стоимости, а также квитанции и чеки на покупку расходных материалов. Важно понимать, что деньги не возвращаются за покупку сантехники, бытовой техники или мебели.

В декларации обязательно нужно указать ИНН и реквизиты банковского счета, на который необходимо перечислить рассчитанную компенсацию.

Заверить документы можно самостоятельно. Для этого каждую копированную страницу нужно подписать таким образом: написать «Копия верна», расписаться, указать фамилию и инициалы, поставить дату.

Алгоритм получения

Вернуть подоходный налог при покупке квартиры можно двумя путями: получение в инспекции и через своего работодателя.

Через инспекцию

Для получения компенсации налогов после покупки квартиры через налоговую инспекцию, необходимо:

  • Собрать все необходимые документы: справку о доходах за последний год или справки с нескольких мест работы, если это имело место, а также документы, подтверждающие владение недвижимостью.
  • Приложить дополнительные документы, представленные выше, при необходимости. Заверить копии у нотариуса или самостоятельно.
  • Заполнить декларацию и заявление на возврат – бланки получают непосредственно в инспекции, заявление прикладывается инспектором к делу.
  • Сдать документы в налоговую инспекцию удобным способом;
  • Дождаться ответа на проверку налоговой инспекции. Проверка по закону должна быть проведена в течение трех месяцев после подачи заявления. В течение десяти дней после невыездной проверки гражданин получает письменное уведомление о решении инспекции.
  • Подать документы можно лично или через почту. При личной подаче меньше риск того, что документы будут утеряны. По почте отправляют ценным письмом с описанием вложения.

Этот способ предпочтителен для тех, кому нужно сэкономить время и не хочется посещать налоговую службу. Запечатывать конверт не нужно, следует составить два экземпляра с описью документов в письме. Если какие-то документы не положены в письмо, отправить его заново можно будет только после проверки – через два или три месяца.

Важно отметить, что не всегда налоговая инспекция присылает утвердительный ответ. Иногда просто перечисляют деньги на счет налогоплательщика.

Через работодателя

Алгоритм несколько проще, но имеет свои особенности:

  • Справку о доходах сделает сам работодатель.
  • В налоговой инспекции нужно оформить декларацию и получить подтверждение права на выплату вычета.
  • С подтверждением обратиться к работодателю, который подготовит справку о доходах и направит ее в инспекцию.
  • Начиная со следующего месяца, с зарплаты не будет удерживаться налог в размере 13%.

Большинство граждан все же предпочитают оформлять документы через инспекцию. Если получение вычета на работе преимущественно, рекомендуется обращаться в начале года, чтобы не потерять вычет за несколько месяцев. Каждый год право на получение зарплаты без налогообложения нужно подтверждать таким же алгоритмом действий.

Заключение

Имущественный вычет позволяет гражданам возвращать средства, уплаченные в виде налогов при покупке недвижимости или ее оплате через целевой кредит. При правильном оформлении документации и своевременном обращении, получить вычет достаточно просто.

Возврат налога при покупке квартиры Ссылка на основную публикацию

Источник: https://metr.guru/nalogovyj-vychet/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: