Как выплачивают налоговый вычет за покупку квартиры?

Содержание

Сроки выплат налогового вычета при покупке квартиры — документы и сроки

Как выплачивают налоговый вычет за покупку квартиры?

Имущественный налоговый вычет используется после покупки жилой недвижимости и предоставляет возможность получения выплаты в размере 13% от объема потраченных средств.

С каких расходов предоставляется

Производится из следующих расходов:

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно!

  • строительство/приобретение всех видов жилого имущества (или его части);
  • покупка участка земли:
  • с готовым жильем;
  • для его строительства;
  • погашение процентов:
  • по целевому займу (ипотечному кредиту), потраченному на строительство/приобретение недвижимости;
  • по кредиту, взятому с целью рефинансирования ипотечного займа;
  • оплата материалов для отделочных работ и услуг по оказанию ремонта (если жилье куплено у застройщика без отделки).

Выплате имущественного налога не подлежат иные расходные операции: на сантехническое и прочее оборудование, перепланировку.

Правила применения налогового вычета

Правом финансового возмещения от приобретения квартиры можно воспользоваться, исходя из соблюдения условий:

  • гражданин РФ официально трудоустроен (выплачивает подоходный налог);
  • купленный объект (объекты) относится к разряду жилого помещения;
  • недвижимость принадлежит территории РФ.

Суммы, подлежащие выплате, высчитываются из двух составляющих: затраты непосредственно на покупку и уплаченный подоходный налог.

  • 2000000 рублей – максимальная сумма, входящая в стоимость недвижимости и от которой исчисляется компенсация 13% (всего в течение жизни налогоплательщику разрешено получить средства в меньшем размере или равном 2000000х13%=260000 рублей);
  • согласно закону, если недвижимость, купленная позднее 1 января 2014 года, дешевле предельной суммы, то платеж рассчитывается от фактической стоимости жилья. На остаток можно претендовать при приобретении других объектов вплоть до получения полного объема – 260000 рублей. Для тех, кто стал владельцем жилого имущества до этой даты, право возврата 13% доступно лишь единожды;
  • за 12 месяцев нельзя получить обратно более той суммы, что перечислена сотрудником в качестве подоходного налога, поэтому для возмещения всей суммы вычета потребуется минимум год;
  • 3000000 рублей – максимальная сумма погашенных процентов по ипотечному займу, с которой разрешается запросить налоговую выплату (всего в течение жизни налогоплательщику разрешено получить средства в меньшем размере или равном 3000000х13%=390000 рублей);
  • ограничение суммы действительно для кредитов, полученных позднее 1 января 2014 года;
  • займы, взятые до этой даты, не обладают лимитом по размеру переплаты;
  • налоговый вычет с процентов выполняется по мере выплаты их банку и исключительно за один объект недвижимости.

Запрещена компенсация при приобретении жилья:

  • у взаимозависимых лиц. Ими являются супруги, родители, дети, опекуны и подопечные, братья и сестры, а также работодатели (согласно налоговому кодексу РФ);
  • с помощью перечислений от организаций и из бюджетных средств.

Как получить налоговую выплату

Доступны два способа возврата части средств, переведенных застройщику:

  • посредством работодателя: подоходный налог не удерживается из заработной платы сотрудника, поэтому выплата осуществляется ежемесячно. Однако доказывать право вычета потребуется каждый год, вплоть до получения всей суммы;
  • посредством инспекции федеральной налоговой службы (ИФНС): возвращенный налог выплачивается не помесячно, а раз в 12 и более месяцев.

Процедура состоит из сбора и направления документов по месту трудоустройства или в федеральный орган.

За какой период можно получить налоговый вычет

Запрос в службу допустим при наличии полного комплекта документации:

  • платежи на приобретение имущества;
  • подтверждение права собственности недвижимости.

Налогоплательщик вправе подать документы на рассмотрение выплаты спустя любой промежуток времени после покупки квартиры, однако производится она за период, обозначенный границей – 3 последних полных года. Иными словами, купив квартиру в 2011 году, но впервые обратившись в ИФНС в 2015, будет выплачена компенсация за 2012 – 2014 года, а в последующем периоде – за 2015.

Порядок обращения

  1. Через работодателя. Оформить выплату можно до завершения отчетного периода по налогам (в любом месяце). Официальное обеспечение работой в нескольких компаниях позволяет требовать налоговый вычет у каждого нанимателя (в пределах максимального начисления).

    Весь процесс состоит из следующих этапов:

    • Подготовка документации с доставкой в ИФНС по месту прописки (лично или письмом с объявленной ценностью и вложенной описью).
    • Принятие в течение 30 дней уведомления с указанием организации, осуществляющей удержание подоходного налога из заработной платы. Этот документ является обоснованием права налогового вычета.
    • Подача заявления с уведомлением бухгалтеру по месту трудоустройства.
  2. Через ИФНС по месту прописки. Необходимо выполнение нижеописанных шагов:
    • Подготовка документов (с декларацией по форме 3-НДФЛ), направление их в службу (лично или письмом с объявленной ценностью и вложенной описью).
    • Ожидание рассмотрения декларации в срок, ограниченный 3 месяцами.
    • После одобрения – написание заявления с указанием номера счета в банке для перечисления.
    • Ожидание перевода начислений в срок, ограниченный 1 месяцем.

Какие документы нужны

В ИФНС предоставляются в оригинальном виде:

  1. Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ).
  2. Справка о доходах (форма 2-НДФЛ).
  3. Заявление на возврат налога, где указываются реквизиты счета в банке для перечислений.

В виде копий, подтвержденных нотариусом, в ИФНС подаются:

  1. Паспорт или временное удостоверение личности.
  2. Договор: долевого участия или купли-продажи.
  3. На выбор:
    • Акт о приеме квартиры.
    • Свидетельство о регистрации права собственности.
  4. Платежные документы об оплате имущества.

Дополнительные документы:

  • Справка об удержанных процентах за год (оригинал).
  • Договор между кредитором и заемщиком (заверенная копия).
  • Иногда федеральные органы запрашивают ксерокопии расчетных документов по выплате займа.

Подводя итог, следует отметить особенности:

  1. Налоговый вычет производится:
    • При покупке любого жилого имущества, в том числе по договору обмена с доплатой.
    • После получения документации на квартиру по окончании строительства и сдачи дома.
  2. Наиболее быстрый и удобный метод получения вычета – посредством ИФНС путем отправления документов по почте.
  3. При оформлении недвижимости в долевую собственность, каждый владелец имеет возможность получить возмещение, исходя из своей доли (но суммарно запрещена выплата больше 260000 рублей).
  4. Если квартира приобретена совместно по ипотеке, компенсация процентов выплачивается:
    • Одному собственнику (по заявлению).
    • Всем собственникам равными или пропорциональными частями.
  5. Несмотря на неограниченный срок подачи заявления на выплату, рекомендуется это делать до истечения 3 лет с момента покупки жилья.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Это быстро и бесплатно!

0,00, (оценок: 0) Загрузка…

Источник: https://prostopozvonite.com/realty/nalogi/sroki-vyplat.html

Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет?

Как выплачивают налоговый вычет за покупку квартиры?

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2019 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Здесь вы можете ознакомиться с текстом статьи 220 Налогового Кодекса

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета. 

Читайте также  Что такое договор соцнайма на квартиру?

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать.

Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).

  Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 — 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000).

Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей. 

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи квартиры + копия;
  • Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
  • Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки  о банковских переводах, платежки и т.д.);
  • Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
  • Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет при покупке квартиры.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2018 год

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2017 и 2016 гг.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2017 год

Скачать декларация 3-НДФЛ 2016 (бланк)

Скачать декларация 3-НДФЛ 2015 (бланк)

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

  • Свидетельство о регистрации права собственности – в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
  • Акт о передачи квартиры в собственность –  если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года. Т.е.

например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением.

Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года.

Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет.

Читайте также  Где делают дарственную на квартиру?

Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн. 

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2019 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры? – Группа компаний «ГИК»

Как выплачивают налоговый вычет за покупку квартиры?

Квартира – одно из самых дорогих приобретений в жизни большинства россиян. Даже выбрав оптимальную цену, получив скидку и использовав субсидию, можно сделать эту покупку еще выгоднее, вернув себе часть потраченных средств в виде налогового вычета.

К сожалению, большинство наших соотечественников, даже зная о возможности такой льготы, отказываются от ее оформления.

По данным статистики только 10% россиян подавали заявление на возврат налогов после крупных покупок при том, что знали о такой возможности более половины всех налогоплательщиков.

Эксперты утверждают, что главная причина тому – миф о том, что оформление налогового вычета займет много времени и принесет мало пользы, однако это не так.

Согласитесь, если вы приобрели квартиру, возврат до 260 000 рублей не станет лишним, потому стоит узнать, как это сделать.

Виды и суммы вычета для новоселов

Возврат налогов могут получить все налогоплательщики нашей страны. При покупке жилья налоги можно вернуть как по стоимости самой квартиры или дома, так и по процентам ипотеки. Это две равноценных составляющих имущественного налога, потому вы можете возместить сначала налог по стоимости жилья, а потом по уже выплаченным вами процентам. Согласитесь – не малое подспорье.

Сегодня на оба этих вычета установлены определенные лимиты. Можно вернуть 13% от стоимости самой недвижимости в сумме не более 2 млн рублей, и тот же объем 13% от суммы до 3 млн рублей на проценты по ипотеке. Так с основной покупки максимальный возврат составит 260 000 рублей, а с процентов – 390 000.

Ограничения и нюансы

Однако то, что вы купили квартиру – не значит, что вы сразу сможете получить всю сумму налогового вычета. Возмещение налога зависит от нескольких факторов. В частности от стоимости недвижимости (даже если жилье стоило 3 миллиона, возврат будет рассчитан всего из 2), а также от суммы НДФЛ, которую платит в бюджет ваш работодатель.

Более того, возмещение в год не может превышать суммы отчисленной в налоговые органы за этот период. Вычет на покупку квартиры – единственное возмещение налога, которое переносится на последующие годы.

То есть если за 12 месяцев ваш работодатель отчислил в рамках НДФЛ лишь 90 тысяч рублей, то в этом году возместить больше этой суммы будет невозможно, но оставшиеся, причитающиеся вам деньги, вы сможете вернуть в следующих годах, пока максимальная сумма не будет выбрана.

Обратите внимание, что возврат налогов производится из суммы собственных затраченных средств. То есть средствасемейного капитала и военной ипотеки, а также других субсидий из основной стоимости жилья будут вычтены при расчете суммы возмещения.

Важно отметить, что по сегодняшним правилам, если ваша новая квартира стоила менее 2 млн рублей, то вы можете «добрать» налоговый вычет с остатка при следующем приобретении недвижимости, даже если купите новое жилье через несколько лет. Это правило не действует при оформлении возврата налога на проценты по ипотеке. Получить его можно лишь с одного объекта.

Еще одно важное нововведение последних лет – с 2016 года при уплате налогов в нескольких  местах работы, покупатель может получить налоговый вычет сразу с нескольких работодателей.

Налоговый вычет на практике

Вернуть налог при покупке жилья, вопреки расхожему мнению, довольно просто. Сделать это можно через налоговые органы или работодателя. Для этого необходимо собрать нужные документы и обратиться к работникам ФНС или в бухгалтерию своего работодателя.

Список документов, необходимых при возврате имущественного налога через госорганы:

  • Заявление на оформление имущественного налогового вычета (его образец можно скачать на сайте налоговой службы или на Госуслугах);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ, в которой отражаются доходы и налоговые отчисления (дает работодатель);
  • Копии основных документов, удостоверяющих личность: паспорт, ИНН, если есть, то стоит приложить свидетельства о браке и рождении детей;
  • Документы на квартиру: договор купли-продажи, расписки, подтверждение права собственности.
  • Если квартира куплена в ипотеку, то необходимо приложить копию ипотечного договора.

Для тех, кто оформляет налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя, понадобится почти тот же пакет документов, однако в этом случае нет необходимости оформлять декларацию 3-НДФЛ. Нужно лишь подать заявление и пакет документов в налоговую службу, получить уведомление и передать его в бухгалтерию работодателя. При таком оформлении налогового вычета из вашей зарплаты не будет удерживаться  13% подоходного налога, пока сумма вычета не будет полностью возвращена вам с зарплатой.

Чтобы получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, необходимо обратиться в налоговую со следующим пакетом документов:

  • Паспорт (оригинал и копия);
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи, ДДУ и акт приема-передачи;
  • Свидетельство о собственности, выданное Росреестром;
  • Ипотечный договор или иной целевой кредитный договор;
  • Справка из банка об уплате вами процентов, где обозначена внесенная сумма процентов за год;
  • Заявление на вычет с указанием реквизитов счета для возмещения денежных средств.

Рассмотрение документов о возврате налогов при покупке квартиры и уплате ипотечных процентов занимает обычно до трех месяцев, по истечении которых вы сможете вернуть часть затраченных денег.

Источник: https://gik23.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-posle-pokupki-kvartiry/

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры

Как выплачивают налоговый вычет за покупку квартиры?

Последнее обновление 2019-01-07 в 11:21

Налоговым кодексом РФ установлено два способа получения вычета за покупку квартиры:

  • через работодателя;
  • через налоговую.

От выбранного способа зависят сроки получения налогового вычета при покупке квартиры.

  • Срок получения уведомления из налоговой для возврата налога через работодателя — 30 календарных дней.

Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ и документы можно подать в налоговый орган сразу в год покупки квартиры.

Налоговая проверит Ваши документы, и через 30 дней Вы получите уведомление, в котором четко указана сумма имущественного вычета.

По месту работы нужно написать заявление о предоставлении имущественного вычета, и в бухгалтерии перестанут удерживать НДФЛ с вашей заработной платы сразу же.

Там же Вам выплатят тот налог, который успели удержать с начала года, согласно п.8 ст.220 НК РФ на основании Вашего письменного заявления о возврате налога.

Подробно о процессе получения вычета по месту работы в статье «Налоговый вычет через работодателя»

Пример

Игнашевич А.В. 26 сентября 2016 г. купил квартиру в ипотеку за 1 980 000 рублей.  3 октября 2016 г. подал все необходимые документы в налоговую инспекцию, 2 ноября 2016 года получил Уведомление о налоговом вычете в размере 257 400 и в этот же день передал его своему работодателю.

С заработка Игнашевича А.В. работодатель НДФЛ не удерживает и выплачивает зарплату без удержания налога. Таким образом он будет получать свой налоговый вычет за покупку квартиры ежемесячно.

На банковский счет через налоговую

  • Сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней.

Когда Вы получите налоговый вычет при покупке квартиры напрямую зависит от правильности оформления документов.

  • Согласно п.7 ст.220 НК РФ проверять Ваше право на получение налогового вычета при покупке квартиры ИФНС будет в течение 3 месяцев со дня подачи документов, это называется камеральная проверка.
  • Если ошибок и разногласий не обнаружено, казначейство перечислит Вам деньги на карту или банковский счет в течение 30 дней с момента подачи заявления.

Важно понимать:3 месяца налоговая проверяет декларацию, утверждает сумму выплаты, а Казначейство перечисляет налоговый вычет за покупку квартиры в течение 1 месяца с подачи заявления.

Срок получения вычета онлайн через сайт налоговой

Если Вы подавали заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика в сети интернет, то срок получения возврата, согласно п.6 ст.78 НК РФ составляет, также, как и при личном посещении инспекции — 1 месяц.

Но не забываем про сроки камеральной проверки.

Если сроки были нарушены

Если Вы подали документы, но не получили возврат НДФЛ в положенные законом сроки, то согласно п.10 ст.78 НК РФ Вы имеете право на компенсацию от налоговой в размере ставки рефинансирования за каждый день такой просрочки.

Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений.

Частые ошибки, которые приводят к увеличению сроков

  1. Неправильно указана сумма вычета

Для покупки квартиры в ипотеку Вы использовали материнский (семейный) капитал. Стоимость покупки нужно уменьшить на сумму бюджетный средств, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Пример

Вы купили квартиру за 2 340 000 руб., Ваши деньги 1 900 000 руб., Пенсионный фонд перечислил 440 000. Налоговый вычет полагается только с 1 900 000 руб.

Читайте также  Как посчитать кадастровую стоимость квартиры?

Здесь можно почитать подробнее о вычете с использованием материнского капитала.

  1. Не хватает подтверждающих документов или они оформлены неправильно

Проверяйте, чтобы в каждом документе, который Вы подписываете с продавцом были указаны его паспортные данные, адрес и ИНН.

Тут Вы найдёте весь список документов для возврата налогов.

  1. У Вас имеется задолженность перед бюджетом по налогу

Погасите ее или укажите в заявлении на перечисление налогового вычета сумму за вычетом этой задолженности.

  1. Вы купили квартиру у близкого родственника
  • супруг;
  • родители;
  • братья и сестры;

Показать весь список взаимозависимых лиц…

Вычет за покупку квартиры Вам не положен. Основание — п.5 ст.220 НК РФ, п.2 ст.105.1 НК РФ.

  1. Квартира оформлена на Вас, а деньги за нее перечислил кто-то другой

Вычета не будет, согласно п.5 ст.220 НК РФ

Это положение не распространяется на случаи перечисления средств супругами, состоящими в зарегистрированном браке.

Как быстрее получить вычет

Для этого:

  • Проверьте правильность оформления документов.
  • Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
  • 3 месяца  дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
  • Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.

В течение 30 дней с момента подачи заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки, деньги будут Вам переведены.

Чтобы ускорить процесс получения имущественного вычета, не терять времени для походов в налоговую инспекцию и видеть через сколько Вам перечислят деньги оформите Личный кабинет налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы https://www.nalog.ru.

Документы, поданные в ИФНС в электронном виде, обрабатываются на практике быстрее, ждать налоговый вычет при покупке квартиры придется меньше! Для получения логина и пароля необходимо с паспортом и ИНН обратиться в любую налоговую инспекцию или в свою (тогда можно без ИНН).

Срок действия полученного пароля ограничен, поэтому не забудьте поменять пароль.

Источник: https://NalogBox.ru/imushhestvennyj-vychet/srok-vozvrata-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-kvartiry/

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры (имущественный) — в ипотеку, в 2018 году, пенсионерам, изменения

Как выплачивают налоговый вычет за покупку квартиры?

Приобретение квартиры связано с радостью, поскольку это важное событие в жизни каждого человека. Омрачают ситуацию лишь крупные затраты, но мало кто знает, что можно оформить их возврат.

Приобретение жилой недвижимости является одним из оснований, в соответствии с которыми можно подать заявление на возмещение НДФЛ.

С 2018 года были внесены изменения в законодательство, в соответствии с которым изменился ряд положений о представленной льготе:

  1. Во-первых, с этого момента его привязка осуществляется не к самому объекту, а к его владельцу.
  2. Во-вторых, в сумму вычета включаются затраты не только на покупку, но также на строительные и отелочные работы (при документальном подтверждении и включении этого пункта в договор).
  3. В-третьих, теперь невыплаченная сумма перечисляется на следующий год и будет выплачиваться, пока не достигнет размера возврата.

Кому предоставляют?

Имущественная выплата представляет собой возврат государством части подоходного налога.

Его уплачивает каждый работающий гражданин в РФ, исключением являются некоторые категории физических лиц, например, ИП.

Группы населения, у которых имеется право составить заявление на возврат:

  • граждане РФ;
  • пенсионеры;
  • дети, не достигшие восемнадцати лет.

Чтобы получить вычет, гражданин должен работать и быть плательщиком НДФЛ.

Какие расходы учитываются?

Статья 220 НК РФ предусматривает ряд оснований, по которым можно оформить возврат НДФЛ.

К ним относятся:

  • покупка жилой недвижимости – квартиры или части в ней, комнаты или целого дома;
  • строительство жилой недвижимости;
  • приобретение земельного участка с категорией ИЖС;
  • затраты на уплату процентов по ипотеке, если она была оформлена для покупки дома.

Конечно, государственные власти не будут возмещать все затраты на строительство или покупку недвижимости.

Плательщики налогов обладают правом вернуть ту часть денежных средств, которая соответствует размеру НФДЛ.

При приобретении квартиры учитываются следующие затраты:

  • средства, затраченные непосредственно на покупку;
  • суммы, которые были необходимы для завершения строительных или отделочных работ;
  • затраты, направленные на погашение процентов по ипотеке.

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры?

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры? На это влияет большое количество факторов, к примеру, была ли использована ипотека, или кем приобретается недвижимость. Рассмотрим этот вопрос подробнее.

В ипотеку

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Оформить возврат НДФЛ при приобретении жилого объекта по ипотечной программе можно, но такое получение отличается от простого вычета.

Первое отличие заключается в том, что фактически возмещаются средства по процентам, выплаченным за кредит.

Другая отличительная черта – максимальная сумма возможной выплаты равна трем миллионам рублей.

В строящемся доме

Если строительство дома продолжается, а квартира приобретена по ДДУ, то вместо свидетельства собственности, необходимо предоставить акт приема.

Для оформления возврата необходимо дождаться завершения строительной деятельности. ДДУ также прилагается к пакету документов, поскольку в нем указывается стоимость объекта.

Здесь можно посмотреть образец договора долевого участия.

Пенсионерам

Выплата НДФЛ гражданам пенсионного возраста является вопросом, на который необходимо обратить отдельное внимание.

При покупке квартиры фактически они могут получить имущественный вычет, но только в том случае, если купили её в продолжение трех лет с начала пенсионного возраста, когда работа была оставлена.

Три года являются сроком давности, за которые будет подсчитана сумма возврата.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходного налога, следовательно, через три года они не смогут потребовать выплаты.

Если пенсионер продолжает работать, то он имеет право на оформление вычета при покупке объекта недвижимости.

Что касается военных пенсионеров, то они могут получить возврат НДФЛ на общих основаниях. Единственным условием является их стаж работы, который должен составлять не меньше двадцати лет.

Супругам

Если квартира приобретается совместно супругами, то один из них не должен отказываться от оформления льготы в пользу другого.

Начиная с 2018 года, каждый супруг обладает возможностью его получения, пропорционально доле в квартире.

Способы получения

Предусматривается два способа, в соответствии с которыми можно организовать получение имущественного вычета в 2018 году:

  1. От работодателя (подача заявления и пакета документов может произойти сразу с возникновением права на оформление вычета).
  2. От налоговой инспекции (подача пакета документации и заявления происходит в конце календарного года).

Тут представлены образец заявления работодателю о выплате налогового вычета, образец заявления в налоговую инспекцию о предоставлении налогового вычета.

Как начисляется?

Если гражданин направляет заявление и пакет документов по месту работы, то начисление суммы на банковский счет наличными не произойдет.

Суть этого способа заключается в том, что с заработной платы не будет взиматься НДФЛ до тех пор, пока сумма выплаченных средств не достигнет размера назначенного вычета.

Если гражданин желает получить всю сумму на руки, то необходимо подавать документы, заявление и декларацию в органы налоговой службы.

При получении положительного решения средства будут переведены на указанные реквизиты.

Размер

Размер возврата НДФЛ равен сумме расходов, которые были понесены на покупку квартиры и проведение отделочных работ.

Во всех ситуациях, кроме оплаты процентов по ипотеке, максимальная сумма вычета составляет два миллиона рублей.

Необходимая документация

Чтобы оформить вычет, потребуется собрать такие документы:

  1. Свидетельство собственности на объект недвижимости – эта официальная бумага подтверждает право гражданина на квартиру или часть в ней.
  2. Если квартира покупается в новостройке, строительство которой еще не завершено, то потребуется получить акт передачи объекта.
  3. Ксерокопия гражданского паспорта.
  4. Ксерокопия соглашения о приобретении договора.
  5. Реквизиты банковского счета, на которые будут перечислены финансовые средства (они указываются в заявлении).
  6. Документация, подтверждающая затраты (чеки, платежные поручительства, выписки со счетов и т.д.).

Более того, владелец жилого объекта должен включить в пакет документов:

  1. Заявление (составляется в произвольной форме) о необходимости выплаты налоговой суммы.
  2. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  3. Справку о заработной плате – выдается бухгалтерским отделом по месту работы.

Образец справки о заработной плате 2-НДФЛ можно скачать тут.

Если покупка недвижимости происходит по ипотечной программе, то пакет документов увеличивается:

  1. Банковский договор о предоставлении ипотеки (копия).
  2. Справка из банковской организации о том, что проценты погашены. В налоговую инспекцию требуется подробная выписка по каждому году.
  3. Справка о движении финансовых сумм на счету.

Если выплата вычета «растягивается» на несколько лет, то документы должны быть предоставлены в нескольких экземплярах, соответствующих количеству лет.

Тут представлены форма декларации 3-НДФЛ, образец заполнения декларации 3-НДФЛ.

Сроки возврата

Заявление будет рассматриваться налоговыми органами в течение шестидесяти суток. После завершения проверки десять дней отводится на вынесение решения.

В случае просрочки налоговая инспекция за каждый день должна возместить неустойку.

Когда налоговая отказывает?

Налоговые органы могут вынести отказ в выплате вычета, если:

  • собраны не все документы;
  • указаны неверные сведения;
  • неправильно заполнена декларация;
  • средства на покупку были выделены работодателем или третьи лицом;
  • право на возврат уже было использовано;
  • гражданин не является плательщиком НДФЛ.

На видео о выплате имущественного вычета

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://77metrov.ru/kak-vyplachivaetsja-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: